Tröttnar du varenda gång du letar efter ett underlag för att bokföra Stripe-utbetalningarna? Det känns till och med lite jobbigt när du säljer för det innebär ju att du måste bokföra försäljningen också!

Men med den här guiden får du en tydlig instruktion på dels hur du får fram underlagen och dels hur du ska bokföra försäljningen och utbetalningarna beroende på om du har kontantmetoden eller faktureringsmetoden. 

Som om det inte vore nog så innehåller guiden även några små extratips på smarta inställningar du kan göra i Stripe.

I den här mallen får du hjälp att räkna ut bilersättning vid resor med privat bil i tjänsten samt traktamente vid tjänsteresor med övernattning. Här får du en färdig mall så att du slipper räkna, hålla reda på belopp och försöka läsa dig till Skatteverkets regler!

Körjournal
Oavsett bolagsform så har du rätt att ta ut ersättning för resor du gör i tjänsten med din egen privata bil. Om du skulle ta ut mer än det skattefria beloppet så ska överstigande belopp beskattas som lön i AB och till anställda i en enskild firma eller eget uttag för ägare av enskild firma. Det är alltså bara intressant att ge en högre ersättning till någon som är anställd och inte ägare.

Du kan ta ut ersättning för alla resor du gör som krävs för företagets verksamhet eller som görs för att bidra till verksamheten på något sätt.

Det är den närmsta möjliga vägen som ska räknas. Om du tex åker från Göteborg till Stockholm så är det den sträcka du kör som gäller. Men om du åker via Västervik för att hälsa på en vän på vägen så kan du inte ta upp hela sträckan utan får ta upp den sträcka du skulle ha kört om du inte tog omvägen via Västervik. Om du däremot måste köra en omväg pga en olycka eller ett vägarbete eller liknande så kan du ta upp den faktiska sträckan.

Du kan också ta ut ersättning för trängselskatt som hör till dina företagsresor, men var beredd på att behöva visa att du faktiskt haft den kostnaden om du skulle få en kontroll från Skatteverket.

Traktamente
Om du övernattar mer än 5 mil från arbetsplatsen och bostaden så har du rätt till traktamente. Det ska ersätta dina ökade levnadskostnader och ska beräknas baserat på avresetid, hemkomst, vilka måltiden företaget ha stått för etc. Tänk på att om företaget står för en måltid så minskas traktamentet och i de flesta fall ska den förmånsbeskattas.

Förmånsbeskattningen gäller dock inte vid

1. hotellfrukost som ingår i priset för övernattning vid tjänsteresa

2. kost på allmänna transportmedel som ingår i priset för resan

3. representation (intern och extern)

4. om dina anställda får gratis måltider utan krav på motprestation från någon annan än dig som arbetsgivare är de skattefria, till exempel måltider som allmänheten lämnat i syfte att visa uppskattning.

Som intern representation räknas

1. personalfester

2. interna kurser

3. informationsmöten med personalen

4. planeringskonferenser som till exempel diskussioner om budget och personalfrågor

5. personalutflykter och andra trivselaktiviteter

6. kick-off, grupputveckling och liknande interna möten.

Det räknas dock INTE som representation vid möten som berör det löpande arbetet varesig det är information eller planering.

Om resan är utomlands så gäller andra belopp än om man reser inom Sverige. Beloppen är då anpassade efter levnadskostnader i just det landet och skiljer sig alltså rejält mellan olika länder.

Det finns även speciella regler som gäller om man är på en längre affärsresa.